• Démarches : aucune formalité jusqu'à trois mois, un enregistrement en mairie au-delà.
  • Impôt : le régime qui attirait les retraités est fermé aux nouveaux arrivants depuis 2024.
  • Santé : tout passe par un formulaire à demander avant le départ.
  • Avant de décider : un hiver sur place en dit plus que n'importe quel guide.

Cette page s'adresse à un résident fiscal français. Belges, Luxembourgeois et Suisses relèvent d'autres conventions, que nous ne traitons pas ici.

Quelles démarches faut-il faire avant de partir ?

Un citoyen de l'Union européenne n'a pas besoin de visa pour vivre au Portugal. Jusqu'à trois mois, une carte d'identité ou un passeport en cours de validité suffit, sans formalité (portail européen Your Europe, dernière vérification 12 mai 2025). Au-delà, il faut s'enregistrer auprès de la mairie du lieu de résidence, la câmara municipal (ambassade de France au Portugal, rubrique formalités d'installation).

Pour un retraité, on peut vous demander une preuve d'assurance maladie complète, selon Your Europe. C'est pourquoi la santé passe avant le reste. La liste exacte des pièces se demande à la mairie de votre commune, avant le départ.

Où votre pension sera-t-elle imposée ?

Au Portugal, dès que vous y êtes résident fiscal. Et sans le régime avantageux dont on parle encore.

Ce régime, celui des résidents non habituels, a été supprimé par la loi de finances portugaise pour 2024 (Lei n.º 82/2023, du 29 décembre). Une disposition transitoire ne protège que des personnes déjà engagées dans le régime avant la fin 2024 (Ordem dos Contabilistas Certificados, guide de février 2024 ; Diário da República, portaria du 23 décembre 2024). Un retraité qui arrive en 2026 n'y a pas droit.

Son successeur, l'IFICI (article 58-A du statut des avantages fiscaux), vise des activités précises, comme la recherche et l'innovation (mêmes sources ; Autoridade Tributária, foire aux questions). Selon les cabinets et les publications que nous avons consultés, il ne couvre pas les pensions. Nous n'avons pas trouvé cette précision sur un texte officiel : faites-la confirmer par un comptable portugais avant toute décision.

Pour une pension privée, la convention fiscale franco-portugaise du 14 janvier 1971 désigne l'État de résidence. Son article 19 réserve l'imposition d'une pension versée au titre d'un emploi passé à l'État où vit le bénéficiaire (rapport n° 622 du Sénat, 2017 ; cour administrative d'appel de Versailles, 7 février 2022, n° 20VE00585). Résident au Portugal, vous y êtes donc imposé, selon le barème progressif portugais.

Le mot qui compte est « résident ». La résidence fiscale se juge sur des critères précis, pas sur le sentiment de vivre quelque part. Si vous passez un hiver entier au Portugal sans décider de vous y installer, la question se pose quand même. Faites-la trancher avant de partir.

Pour une pension publique, la règle est différente et dépend notamment de la nationalité. Les sources que nous avons croisées ne concordent pas sur l'état actuel : le rapport du Sénat décrit une imposition à la source, donc en France, sous réserve de la nationalité, alors qu'une réponse publiée par l'Assemblée des Français de l'étranger décrit une imposition partagée. Nous ne tranchons pas. Interrogez votre caisse de retraite et un professionnel habilité.

Comment la santé fonctionne-t-elle pour un retraité français au Portugal ?

Si vous ne touchez qu'une pension française et que vous ne travaillez pas sur place, demandez le formulaire S1 à votre caisse de retraite (Cleiss, situation n° 1 ; ameli.fr). Ce document permet de vous inscrire auprès de l'organisme de sécurité sociale portugais, qui vous soigne selon les règles portugaises (ameli.fr ; Your Europe).

Demandez-le avant le départ. Selon le Cleiss, il peut aussi l'être plus tard, mais ne comptez pas là-dessus. Le cas change si vous touchez aussi une pension portugaise ou si vous travaillez sur place : le Cleiss détaille chaque situation.

Pour compléter la prise en charge, l'Assurance maladie cite l'adhésion à la Caisse des Français de l'étranger ou une assurance privée (ameli.fr, rubrique retraite à l'étranger).

Faut-il passer un hiver sur place avant de décider ?

Oui. Nous le voyons chaque hiver.

En Algarve, ceux qui viennent l'hiver sont en grande partie des retraités, surtout européens, avec aussi des Canadiens et d'autres Nord-Américains. Ils cherchent tous à peu près la même chose : un climat très doux, la qualité de vie, la tranquillité, la sécurité. Selon leur pays d'origine, ils trouvent aussi la nourriture un peu moins chère. Certains se baignent encore en octobre.

Un hiver sur place teste ce qu'aucun article ne dit : votre rythme, vos voisins, ce que vous faites de vos journées en janvier. Restez sous trois mois et aucune formalité de séjour ne s'applique. Au-delà, l'enregistrement et la question fiscale se posent, comme plus haut.

Nous le disons sans détour : il n'existe pas de location à l'année chez nous. Notre maison de l'Algarve se loue à la nuit toute l'année, avec des conditions d'hiver dégressives. C'est une demande de séjour, pas un bail. Le détail est sur la page location longue durée en Algarve, l'hiver.

Qu'est-ce qui déçoit le plus les retraités qui s'installent ?

Le coût de la vie. Il a augmenté, surtout pour les courses, et nos hôtes nous le disent.

La langue, ensuite. Presque personne n'apprend le portugais, quelle que soit la nationalité. L'anglais suffit à quasiment tout le monde, et chacun recrée sa communauté. Elle reste ouverte : récemment, un restaurant allemand de la région a fêté l'Oktoberfest, et les tables réunissaient francophones, Italiens, Néerlandais et Portugais.

Il y a beaucoup d'étrangers de cette tranche d'âge, donc beaucoup d'activités, et on se rencontre facilement. D'après ce que nous observons, l'offre s'est adaptée à cette clientèle : selon l'endroit, on trouve aujourd'hui supermarchés et services pour la maison, ce qui n'était pas le cas il y a quelques années. Tout le monde en profite.

Un mot piège pour finir. En portugais, constipado veut dire enrhumé. Nous avons déjà dû intervenir quand un Portugais expliquait à des Français qu'il était « constipé ». Les Français ne comprenaient rien. On a traduit, il n'y avait pas de souci. Pour d'autres pièges du quotidien, lisez les choses qu'il ne faut pas faire au Portugal.

FAQ

Un Français a-t-il besoin d'un visa pour prendre sa retraite au Portugal ?
Non. Un citoyen de l'Union européenne s'enregistre en mairie après trois mois de séjour.

Le statut de résident non habituel existe-t-il encore en 2026 ?
Pas pour un nouvel arrivant. Il a été supprimé par la loi de finances pour 2024, et seule une disposition transitoire subsiste pour des personnes déjà engagées dans le régime.

Ma pension française sera-t-elle imposée en France ou au Portugal ?
Une pension privée est imposée dans votre État de résidence, selon la convention de 1971. Pour une pension publique, les sources divergent : demandez à un professionnel habilité.

Comment mes soins seront-ils remboursés ?
Avec le formulaire S1, délivré par votre caisse de retraite, qui vous inscrit à la sécurité sociale portugaise.

Faut-il passer un hiver sur place avant de s'installer ?
Nous le conseillons. Vous testez le climat, le rythme et le quotidien sans vous engager.

Ce qui peut changer

Trois points bougent vite.

  • L'impôt. Le régime qui attirait les retraités a disparu en 2024. Nous n'avons trouvé, au 29 septembre 2026, aucune annonce officielle d'un régime équivalent. Construire un projet sur un avantage à venir est un pari : relisez la source le jour où vous décidez.
  • La santé. Votre couverture repose sur un formulaire et sur les règles de deux pays. Si l'un évolue, refaites le point avec le Cleiss avant de partir.
  • Le coût de la vie. La hausse pèse d'abord sur les courses. C'est notre observation, pas une prévision.

Cette page est informative. Elle ne remplace pas l'avis d'un professionnel habilité (comptable, avocat, caisse de retraite) et ne constitue aucune offre.

Sources, consultées le 29/09/2026 : Your Europe (Union européenne) ; ambassade de France au Portugal ; Diário da República ; Ordem dos Contabilistas Certificados ; Autoridade Tributária ; Sénat (rapport n° 622, 2017) ; Cleiss ; ameli.fr.